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今年報稅留意三大新制 保險費這樣做最有利

報稅季來臨,元大提醒留意今年三大新稅制。圖/資料照片
報稅季來臨,元大提醒留意今年三大新稅制。圖/資料照片

本文共718字

經濟日報 記者仝澤蓉/即時報導

5月是報稅季,元大金控(2885)(2885)旗下子公司元大銀行提醒,今年申報所得稅需留意三大新制。

今年稅制有三大改變,第一是財政部公告自2021年度起每人基本生活費從18.2萬元提高到19.2萬元;第二如果有買賣未上市櫃股票,自去年開始納入基本所得項目 ,必須設算最低稅負;第三項為房地合一2.0自2021年7月1日上路,若在6月30日之前有「預售屋」的買賣交易,仍屬於舊制財產交易所得出售,要併入個人綜所稅計算。

推薦

線上報稅可減少臨櫃報稅繁雜的程序,也能享有優先退稅處理,元大證券客戶憑網路下單電子憑證即可進行綜所稅申報,透過線上下載所得資料,收支一目瞭然 ,計算稅額快速便利。

元大投信推出的「元大基金先生」APP,其「收益分配及扣繳憑單」功能,可查詢到個人持有ETF之單位數、每單位分配金額、應扣繳稅額等,是目前結合基金投資與稅務規劃功能最完整的理財APP。

為減輕民眾負擔,元大銀行提供刷卡繳交綜所稅享分期零利率優惠方案,客戶透過「元大行動銀行APP」以「台灣Pay」進行線上繳稅,就能參加「繳稅數位玩家好禮三重送」活動,有機會抽中豪華休旅車等超值好禮。

也可選擇元大銀行繳稅信貸專案,檢附2021年度扣繳憑單、年度所得證明文件申辦,即享利率前3期0.88%、第四期起1.99%起、手續費999元起。

元大人壽提醒,在申報個人所得稅時,若選擇列舉扣除額方式,可運用每人每年可列舉2.4萬元人身保險費扣除額,一般商業保險、勞、農、公保與就業保險都可計入2.4元的扣除額裡,健保則可全額扣除,不受2.4萬元的限制。

遺贈稅的免稅額從220萬元提高至244萬元,不少父母利用每年贈與保費,為子女或孫子女購買保險作傳承規劃,可以好好把握此保障與傳承兼具的機會。

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