親愛的網友:
為確保您享有最佳的瀏覽體驗,建議您提升您的 IE 瀏覽器至最新版本,感謝您的配合。
回聯合新聞網 RSS App 粉絲團 Line 我的新聞 udn family

報稅季 小心所得資料露了餡

2018-03-08 16:30聯合晚報 記者廖賢龍/台北報導

報稅季節,讓許多受子女申報扶養的長輩、或婚後與配偶合併報稅者,私房錢和身家財產在報稅時大公開,所得或財產狀況露餡而不自覺。富邦證券提醒,對報稅的方式多一分掌握,投資前對金融商品的課稅方式也多一分瞭解,就不會在報稅季節讓財產漏了餡,也能讓財產規劃更加周延。

富邦證券專家團隊協理陳秋蘭表示,越來越多人詢問金融商品的課稅方式,倒不見得是為了稅負考慮,而是不想留下所得紀錄,讓資料取得者可推算出財產狀況,財產的隱密性大破功。例如:夫妻合併申報下,所得和財產對枕邊人全都露;年長客戶擔心早年「贈與」或「寄放」子女名下的財產,在子女成年或婚後,財產或所得難以再「隱藏」;還有退休族捱不過高稅率子女的請託,要求申報扶養,擔心利息曝光恐引起不必要的困擾。所得要隱密,掌握四要訣也能高枕無憂。

1.證券/期貨交易所得:目前停徵免課所得稅,在除權息前出售,不發生課稅所得。

2.分離課稅的所得:雖然有所得,但於交易完結時直接分離課稅,免併計個人所得申報。

3.保險規畫:保險給付免納所得稅;又要保人與受益人為同一人之保險給付,免計入最低稅負計算,查詢所得資料時,不會帶出保險給付的資料。然而,查詢保費時是否會帶出當年繳費狀況呢?同一要保人及被保險人當年度所繳納各項非健保人身保險費係合計顯示,未詳列項目或保險公司名稱;又繳費金額在2.4萬元以下者,顯示實際繳費數,逾該金額,亦僅顯示可扣除金額為2.4萬元,保密性仍佳。

4.海外所得(不包括大陸來源所得):同一金融機構累計個人全年海外所得總額達新台幣50萬元以上者,始需填報該投資人之海外所得資料。未達此金額,有些金融機構即未填報。以報酬率5%推算,若投資金額未達千萬,未必會收到海外所得通知單。

如果收到了呢?陳秋蘭說:「也沒關係!」每一申報戶海外所得合計數未達100萬元者,依法不必申報,確定不會超過者,便可以靜靜地把海外所得通知單藏好;若研判該申報戶的海外所得金額會達到100萬元以上,雖然應該要全數列入計算,但在無投資抵減的情況下,每一申報戶基本所得額(所得淨額+海外所得+特定保險給付+非現金捐贈+私募基金受益憑證之證券交易所得)未達670萬元時也不用申報,還是有機會忽略這筆。

分離課稅 所得稅 富邦
A- A+

相關新聞

員工獎酬股票 准擇低計稅2018-09-18
山竹颱風受災廠商 可減免貨物菸酒稅2018-09-18
專家觀點/分清楚真公益假公益2018-09-18
黃金、現鈔存關 限本人提領2018-09-13
綜所稅第二批退稅 預計10月31日入帳2018-09-12
賣免營業稅貨物 須開發票2018-09-11
推動意定監護 避免遺產紛爭2018-09-10
貨品預審...避踩漏稅紅線2018-09-12
代銷國際電話卡 不能免稅2018-09-11
個人仲介不動產佣金 要稅2018-09-14
房貸轉貸新增額度 利息不得列舉扣除2018-09-12
公司法防洗錢執行爭議 有解2018-09-11
股市淡 證交稅收成長停滯2018-09-12
自宅地價稅優惠 25日前申請2018-09-17
漏報未上市櫃股交易 重罰2018-09-14
公司法專欄/大同條款的審思2018-09-13
換屋重購退稅 列稽查重點2018-09-12
外資獲配股利 明年不能抵繳2018-09-14
營利事業分配盈餘 毋須計算扣抵稅額2018-09-13
房屋自益信託 有條件享優稅2018-09-17
股利分開計稅 捐贈扣除縮水2018-09-10
蝦皮禁立委同名者購物 關務署:業者誤解法令2018-09-14
營所稅暫繳 災戶可申請延期2018-09-10
新聞中的法律/股東行使召集權應有配套2018-09-17

熱門文章

銀行信用卡廣告 金管會解禁2018-09-18
台中銀砸百億 蓋企業總部2018-09-18
上海銀10月19日掛牌 擬31元承銷2018-09-18
國泰金 將發債200億元2018-09-18
電子業資金停泊 人民幣存款增加2018-09-18
一銀綠生活嘉年華 吸睛2018-09-18
台壽彩繪夢想 送愛偏鄉2018-09-18

商品推薦

商品推薦

留言


Top