親愛的網友:
為確保您享有最佳的瀏覽體驗,建議您提升您的 IE 瀏覽器至最新版本,感謝您的配合。
回聯合新聞網 RSS App 粉絲團 Line 我的新聞 udn family

三大法人買超台股121.24億元 15:00

防洗錢新法明上路 逃漏稅將多加一條洗錢罪

2017-06-27 15:47經濟日報 記者蘇秀慧╱即時報導

防洗錢新法明天上路,愛逃漏稅的人,當心多加一條洗錢罪。 報系資料照
防洗錢新法明天上路,愛逃漏稅的人,當心多加一條洗錢罪。 報系資料照

新版洗錢防制法明(28)日上路,德勤商務法律事務所主持律師林瑞彬今日指出,本次修法有三項重大改變,其中逃漏稅罪將納入洗錢罪的「前置型犯罪」,企業或民眾若企圖隱蔽或掩飾違法逃漏稅犯罪所得,將再多一條洗錢罪。 

三項重大改變:一是「法遵程序明文化」,二是逃漏稅罪將納入洗錢罪的「前置型犯罪」,三則為特殊的「人頭帳戶罪」,提醒企業新法修正後需謹慎留意。

金融業防制洗錢雖已行之多年,但林瑞彬提醒,金融業強化法遵應首重「執行有效性」,建議委由專家檢視遵循內涵與權責範圍是否確實合規。至於一般企業或民眾應注意,若企圖隱蔽或掩飾違法逃漏稅犯罪所得,將再多一條洗錢罪。

值得注意的是,許多詐騙集團或高資產族群借用人頭帳戶的行為,也可能構成新法第15條第2款之罪,可處六個月到五年有期徒刑。

林瑞彬表示,經濟合作暨發展組織(OECD)推動根據共同申報準則(CRS)進行稅務資訊交換,已是無法阻擋的趨勢,企業應了解稅負為營運必要成本,未來,為遵循該等國際租稅規範採行因應措施時,也應不可忽略各國推動洗錢防制的特殊規定。

勤業眾信風險管理諮詢公司總經理萬幼筠指出,台灣即將在明年底接受亞太防制洗錢組織國家互評,雖然很早期即致力洗錢防制,但金融機構尚須強化整體落實度及風險意識。此外,近年來國際恐攻事件頻傳,阻絕不法犯罪所得金流與資助恐怖主義資金,是國際須共同努力的重點。

萬幼筠表示,台灣為外貿導向經濟體系,應妥善完備洗錢防制機制,訂定國家重要金融策略,以避免受裁罰或需付出更高代價來接軌國際金融市場。

本次修法也須加強宣導民眾認知。萬幼筠指出,過往實務法人或OBU開戶相較周邊國家容易,不過未來將逐步強化對客戶審查措施,民眾也應了解並配合。同時,金融機構亦須依據風險管理原則建立控管措施,並確保執行的有效性。

金融業 勤業眾信 洗錢防制法
A- A+

相關新聞

金控、蘋概股回神!台股收復月線 終場上漲114點2017-11-21
三大法人買超台股121.24億元2017-11-21
台股大漲逾百點 國泰金漲6%領軍2017-11-21
台廠大將跳槽陸企 聯發科前共同營運長加入小米2017-11-21
比三年前少賣80億包 是什麼重創大陸泡麵市場2017-11-21
香港豪宅售價創新高 每坪1770萬元2017-11-21
台股上檔壓力沉重 難脫整理格局2017-11-21
第一金、合庫金、台企銀新董座 都待過高雄銀行2017-11-20
朋億在手訂單逾一年營收 明年新接案樂觀2017-11-20
美作家造AI聊天機器人 與亡父對話2017-11-21
投顧:11月外銷接單延續成長趨勢2017-11-21
美國展開升息 金融股後市不看淡2017-11-21
台鐵親子車廂 22日起開放訂票2017-11-21
北韓重回黑名單 美國務卿未放棄談判2017-11-21
立院初審勞基法 歷時近13小時完成詢答2017-11-20
滿城盡是政治標語 大陸民眾這樣看2017-11-21
英脫歐後2監管機構落腳何處 歐盟將表決2017-11-20
礦業法修正草案 賴揆指示速與業界溝通2017-11-20
酒駕鞭刑好嗎?賴清德:社會持保留比較多2017-11-21
台鐵橫渡線將完工 12/7起增往返東部列車2017-11-21
今彩539開獎2017-11-20
被指提供慶富法律建議 吳志揚斥:亂講2017-11-21
智利巴舍萊卸任後 拉美將無女總統2017-11-21
開放政府 唐鳳:政院二級機關設聯絡人2017-11-21
立院三讀 核四資產維護管理費刪1億元2017-11-21
審勞基法 蘇嘉全:程序沒問題盼朝野再溝通2017-11-20
阿根廷潛艦仍失聯 首位女軍官生死未卜2017-11-21
黑白貓搖身變捕鼠官 鎮守英駐約旦使館2017-11-21
中鋼10月稅前盈餘23.85億元 年增5%2017-11-21
TPK-KY帶量走升 力守年線2017-11-21
澳雇主普遍少付工資 3/4台灣打工族吃虧2017-11-21
川普宣布 北韓重列支持恐怖主義國家黑名單2017-11-21
新台幣貶0.1分 收30.102元2017-11-20
伊拉克最高法院:庫德族獨立公投違憲2017-11-20
中日關係解凍 日本派出史上最大規模經濟界訪華團2017-11-21
培育下個騰訊 陸明年起全面實施市場准入負面清單制度2017-11-21
驫舞劇場自由步 挑戰台中歌劇院凸凸廳2017-11-21
總額8.9億元 5家企業進駐科學園區2017-11-20
Uber拼轉型 計劃購買2.4萬輛富豪自駕車2017-11-21
主辦東協峰會 菲國說明成果2017-11-20

熱門文章

少繳稅!明年報綜所稅 四個不可不知2017-11-20
大潤發賣給淘寶 尹衍樑回應了2017-11-20
江欽良創辦「寶島時代村」 年底歇業上百員工恐失業2017-11-20
尹衍樑賣了金雞母 市場認為是高招2017-11-20
公務員想轉行科技業作業員 網友:你會後悔2017-11-21
潤泰出售中國大潤發效應 台灣量販忙瘦身2017-11-20
財政部宣布 董瑞斌接第一金控董座2017-11-20
新竹光電廠資遣大批人力 員工怒用完就被丟棄2017-11-20
昇陽光電:火災意外恐半年復工 裁員近80人2017-11-21
快評╱換掉財金幫 原來為「高雄幫」鋪路?2017-11-20
台廠大將跳槽陸企 聯發科前共同營運長加入小米2017-11-21
台灣臭豆腐登紐時 陸網友怒:臭豆腐是中國的2017-11-21
台股大漲逾百點 國泰金漲6%領軍2017-11-21
陳為廷:太陽花崩不崩潰,我也不是很在意2017-11-20
金控、蘋概股回神!台股收復月線 終場上漲114點2017-11-21
僑宴沒台商理宋楚瑜?謝金河:別看圖說故事2017-11-21
衛福部要求長庚董事會重組 「不准有家族企業」2017-11-20
共軍殲11B戰機7日墜毀 飛行員喪生2017-11-20
IMD世界人才報告 台灣居亞洲第32017-11-21
因為愛情來台灣 陸配說後悔2017-11-21
一例一休再修法 林淑芬:鬆綁不可以這麼隨便!2017-11-20
尹衍樑入主南山信託標的 已由高鑫股票轉為現金2017-11-20
IMD對台灣人才示警 學者:台灣缺乏關鍵人才2017-11-21
連15紅 10月外銷訂單歷年單月新高2017-11-20
11月21日 五件財經大事搶先看2017-11-21
比特幣漲破8,000美元 飆多高投資人才肯賣?2017-11-20
美股微漲 感恩節一周有好的開始 市場對美國經濟有信心2017-11-21
台新金展併購拳腳 明年要再買證券公司2017-11-20
第一金合庫金台企銀董座 全部換人做2017-11-20
快評/高院打臉雄檢 道出民眾對慶富案的觀感2017-11-20
公股新人事 雷仲達掌合庫金、黃博怡接台企銀2017-11-20
台新金:明年景氣持平 地緣政治是最大風險2017-11-20
鄭麗文:下定決心參選台北市長2017-11-20
104調查:一例一休再修 七成企業覺得沒有贏家2017-11-21
潤泰:樂見與阿里巴巴合作2017-11-20
力推四金受肯定 黃博怡出掌台企銀2017-11-20
第一金、合庫金、台企銀新董座 都待過高雄銀行2017-11-20
蝦皮否認為新加坡子公司 律師指詐欺2017-11-20
梅克爾寧重選國會 不願領導少數而政權不穩的德國政府2017-11-21
飯店業變「販店」慘業?2017-11-20

商品推薦

留言


Top