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財政部今（10）日表示，為便利民眾辦理遺產稅申報，財政部自今年1月1日起，提供「遺產稅申報稅額試算服務」，透過「主動出擊+跨域整合+精準施政+高效節約」的核心理念，跨部會、跨機構合作，落實服務型智慧政府，於今日榮獲今年第5屆政府服務獎-「社會關懷服務」獎項。
國人多半忌談身後事，多數民眾需逐一拼湊已故親人財產，且沒有申報遺產稅經驗，不熟悉稅法規定，不知如何填寫申報書、列報遺產及扣除額，以及計算應納稅額。
財政部從民眾痛點出發，但金融機構礙於銀行法及個人資料保護法規定，不得將被繼承人的金融遺產資料提供給國稅局，但可提供給繼承人，該部以「小觀念」獲得大突破，利用民眾在申請查詢金融遺產時，勾選同意授權金融機構將金融遺產資料直接提供國稅局者，即可據以運用於試算服務，讓國稅局在遺產稅申報的角色，從「被動受理」轉換為「主動協助」。
為讓試算服務順利上線，財政部就近年遺產稅申報核定案件進行大數據分析，擇定服務之適用對象及條件，擬定「匯整簡」(匯集7,000多家金融機構金融遺產資料、整合申報免稅額扣除額資料及線上申請回復確認之簡化申報程序)三大策略，與金管會等五部會共同合作。
針對遺產總額在3,000萬元以下且遺產種類單純之案件，民眾只要在親人死亡之日起六個月內，透過一張申請書或e指線上申請，由國稅局主動蒐集整理遺產及扣除額等資料，提供試算通知書，民眾免奔波、免書證、免填寫、免計算，只要確認試算內容無誤並回復，就輕鬆完成遺產稅申報，金融機構免回復民眾金融遺產資料，節省印製郵寄之人力及費用，國稅局免發函向金融機構查調，減輕臨櫃諮詢人力負擔，並減少查核補稅案件，增進徵納和諧，締造民眾、金融機構及國稅局三贏佳績，是我國遺產稅申報重要里程碑。
財政部表示，試算服務上線後，持續傾聽民眾心聲，滾動精進服務品質，自今年7月起，實施申請試算服務免附除戶資料、國稅局提供試算通知書之期程縮短為30日、民眾得跨局確認回復申報，以及因故須自行辦理申報，與試算書表相符部分免附書證等優化精進措施。
財政部表示，試算服務自今年1月起至9月底，申請案件約6.2萬件，符合條件者約4.1萬件，約占66％，獲得民眾高度肯定。
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