信義房屋攜手桃園地政局開課 傳授節稅攻略、防詐技巧

許多民眾想要提前布局財產傳承，卻又不知從何開始，信義房屋代書、桃園市地政局、信義房屋南崁4分店日前聯合舉辦「傳承節稅攻略－贈與與繼承」講座，分享第一線實務經驗給70名社區住戶，社區住戶紛紛表示實用又用心，而講座也結合防詐宣導，教導民眾善用四大防詐機制，避免一生心血遭騙。

信義房屋南崁六福店主任陳宜函表示，此次講座聯合南崁忠孝、南崁奉化、南崁吉林、南崁六福店４分店舉辦，商圈住戶普遍高齡，有許多是早期雙北外溢的高資產族群；過去客戶忌諱談生前財產規劃，但疫情過後轉為正面看待，而中產階級歷經通膨、匯率、政策面的洗禮，錢越變越薄，也提早重視此類議題。當天民眾發問踴躍，也建立提前規劃財產傳承觀念。

信義地政士聯合事務所經理鍾素梅表示，許多客戶在辦理不動產交易時，會順帶詢問如何將不動產給予下一代，因此常常解答有關贈與、繼承登記的稅務注意事項，此次講座整理了「一次性贈與不動產」、「贈與現金後，子女購屋」及「先贈與配偶，再贈與子女」等不動產移轉方式。

鍾素梅表示，許多父母會在生前先把部分財產使用「贈與」無償給小孩、配偶等，而贈與這個行為就會產生的所謂的「贈與稅」，父母要贈與財產給子女，可以善用每年贈與免稅額244萬元，提早完成財產規劃，若是超過免稅額部分，還是需要課稅。

鍾素梅分享，另一節稅方式是先贈與財產給配偶，再贈與子女，透過夫妻間贈與免稅的政策，先將產權過戶到配偶名下，再由雙方逐年分次贈與子女，夫妻兩人合計的贈與免稅額為488萬，可以有效減少單次的高額贈與稅；此贈與節稅方式僅適用於已婚且雙方同意合作，且轉移過程可能耗時多年，每次產權移轉都需登記並繳稅，有一定的成本。

而值得注意的是，無論是「贈與現金後，子女購屋」或是「先贈與配偶，再贈與子女」未來子女出售房地產時，土地增值稅就不適用自用住宅優惠稅率10%優惠，採一般稅率計算，且取得成本將以「公告現值」計算，房地合一稅可能較高。

此次講座信義房屋也與桃園市地政局合作，地籍科科長彭佳雯表示，依據「打詐儀表板」資訊，2024年詐騙財損平均每日高達4億元，不動產詐騙則是一般詐騙的10倍以上，桃園市近5個月房產詐騙單件平均損失高達560萬元，是一般詐騙案件的11倍，民眾不可不慎。

彭佳雯呼籲，民眾可以善用四大防詐機制，包括「地籍異動即時通」、「住址隱匿」、「電子產權憑證」及「指定送達處所」服務。民眾申請「地籍異動即時通」後，名下不動產在辦理買賣、抵押貸款時，會即時收到地政事務所的簡訊或電子郵件通知，提醒所有權人及早察覺異常並迅速應對。

而「住址隱匿」則是可將登記謄本中的所有權人住址隱匿，避免個人資料外洩；「電子產權憑證」可透過線上查詢及取得產權相關證明文件，減少實體憑證被盜用的風險；「指定送達處所」則是申請此服務後，所有登記機關的公文書將會送至民眾指定的處所，減少因戶籍地與居住地不同而漏接重要資訊。