盤點資產後，如何創造現金流支應老後生活？

作者：謝青樺、李秋藝、林翰飛

由於台灣人口老化速度較其他國家快速，再加上養生觀念日強，以及醫療的進步，平均餘命年齡逐漸提高，2022年國民全體平均壽命為79.84歲，其中男性為76.63歲，女性為83.28歲；惟平均「健康餘命」為72.43歲，亦即「不健康餘命」有7.41年。

在我們的周遭常見高齡者仍然非常活躍，例如：長輩甘伯伯今年高齡94歲，年年參加桌球比賽，今年也不例外，他的哥哥享年102歲、姊姊98歲、姊夫99歲，假設我們平均65歲退休，未來餘命可能有15至25年，如何優雅的老去，也是中、高齡者需要思考的議題。

本書的目的是希望給即將邁入中高齡或是已經退休的長者，從最重要的三個面向：財務規畫、健康管理及身後事規畫提供實際的建言。人生短短數十年，每個人都期許能活得精采，走時可以揮揮衣袖，瀟灑轉身謝幕，不留遺憾！前提當然就是生前能把自己的財務、健康、身後事都妥善處理，目的就是不麻煩別人，並於身後讓家人感念因為你生前的安排，可以讓大家受惠之外，也依然能和睦相處，這些都是我們所期待，是留給親朋好友最好的禮物。

本書首先在財務規畫方面，建議盤點資產後，再提供正確的投資觀念、創造現金流以支應老後生活所需之外，在兼顧開源與節流的同時，也要記得定期檢視資產狀況。

每個人的老後財務規畫也需要考量到傳承的安排，是否需要做生前贈與？但是資產贈與了，可以反悔嗎？怎麼提防不肖子女收到財產後就對父母不理不睬？書中也有訣竅分享給大家！

而近年來詐騙猖獗，幾乎每個人都接過詐騙電話，而且手法與時俱進、不斷翻新，時不時就會有新聞報導，某女被騙匯款給偽裝身分的假外國男友、或是老人被騙光畢生積蓄去投資的案例，所以本書第四章介紹如何利用「信託」當作資產防護的工具，讓銀行成為資產的守門人，不僅可以防詐騙，也可以當成老年人生重病或失智時的財產託管人，依照委託人設定的指示對特定人或機構付款，另外，也可以在自己去世後當成傳承工具，成為被繼承人的好幫手，是一個相當值得推廣的商品！

接下來會介紹「保險」這個人生不可或缺的風險管理工具，讓大家思考如何依照自己的需求來規畫，是要具有儲蓄功能的年金險，還是生病時可以填補損失、支付醫療費用的醫療險，或是意外發生時可以幫助家人或自己的意外險及失能險等。

在第二部分的健康管理，特別請雙和醫院整合醫學科李垣樟主任提供相關醫療資料供參考，他特別提到政府針對不同年齡，分別提供了免費的國民健康檢查項目供大家使用，以及有鑑於癌症長年來已經成為國人十大死亡率第一名，癌症的篩檢日益重要，政府也針對幾項重大的癌症項目提供免費的檢查，這些相關權益，大家可以多加利用。

在健康管理部分，其中很重要「未雨綢繆」的安排就是《病人自主權利法》中提到的：當人生病身處五種末期狀況時，可以自己決定醫療措施的「預立醫療決定書」的簽署，臨床發生過太多情況是家人間對於末期病患的醫療方式意見不一，不僅病患受苦，也增加無效醫療成本。因此，如果你希望按照自己意思執行醫療方式，「預立醫療決定書」就是最大的保障，確保你擁有對自己生命最後尊嚴的自主權，而不是由第三人幫你做決定。

另外，當擔心未來健康出現問題成為失智及其他失能的情況，影響到自己日常生活及資產的管理能力，就可以考慮設立「意定監護人」。以往根據法律與一般社會價值認定，當你生病無法處理自己事務，需要協助時，通常家人是理所當然的監護人，即「法定監護人」，但隨著時空環境的變化，獨身者、獨居者增多，也有越來越多人不一定信賴自己的親屬，因而有了意定監護人的選項，可以有更多的自主空間選擇自己信任的親朋好友擔任監護人。

再者，有鑑於台灣即將進入超高齡社會，政府長照政策從1.0進入2.0，有多項措施幫助家中有老年、或是失智和失能的病人及照顧者本身，是政府非常重要的德政，大家不可不知！

還有，老後要選擇住在哪裡養老？是居家、還是養老機構？如何比較？優點及缺點是什麼？健康時的養老住所和生病時的照護機構有何不同？本書都提供資料給大家參考！

書中最後一個部分是介紹身後事的規畫，包括繼承的安排，認識誰是法律上的遺產繼承人？繼承比例是多少？如果你想要照自己的方式分配遺產，就要寫遺囑，但要怎麼寫？法律上有幾種遺囑方式？本書也提供遺囑範例供參考。

在身後事安排上，也介紹生前契約中告別式如何安排，相關費用和程序為何。另外，客製化服務也越來越普遍！還有殯葬及最新環保葬的介紹。當然最後也提醒大家，與其身後讓家人朋友在傷心之餘，還要整理所遺留的身外物，雖是對死者的思念，但也是沉重的感情負擔；不如在生前提早練習斷、捨、離，於整理自己的身外物的同時，人生也會有新的領悟和展開！

人生短短數十年，希望大家在邁入中老年之際，都能以聰明度老的態度，為自己好好地規畫，不僅自己是最大受惠者，也可以讓親人明確地按照你的意思來執行。期許以「老吾老以及人之老」的信念，協助每位讀者都能聰明規畫好自己的後半生，並且以健康、快樂、正面的積極態度，度過人生每一個重要的階段。

本文摘錄自如何出版社的《不擔憂的後半生：聰明規畫財務、健康、身後事，好命退休不是夢》

作者：

謝青樺

現職：益群法律事務所合夥人

李秋藝

現職： 二岸三地上市公司之負責人家族辦公室法遵長近二十年

林翰飛

現職：華威國際科技顧問股份有限公司合夥人兼首席戰略官、易威生醫科技股份有限公司董事長、台灣十餘家上市公司董事