中國信託銀行 以信託助力財富傳承

掌握財富管理與世代傳承的關鍵在於及早規畫，中國信託銀行透過信託工具，協助客戶將資產配置化為照顧家人的行動，無論是退休長輩、企業主或是年輕家庭，都能透過「本金自益、孳息他益」的用心，讓努力創造的財富成果能安心守護最重要的人。

歲末將至，正是一年財務總整理的最佳時刻，許多人開始回顧年度收支，同時思考資產配置與兼顧財富傳承。中國信託銀行提醒，每年每人新臺幣244萬元的贈與免稅額是最實用的財務規劃起點，若能結合專業信託工具，更能讓愛與財富順利傳承。

二代傳承 將愛與財富共享

年過六十的王先生與太太，一輩子勤儉奮鬥積蓄不少資產，他們希望退休後生活安穩，同時能在能力範圍支持子女成家立業。創業成功數十載的林董事長近年來不斷思考企業股權與財富的傳承問題，他希望能帶領企業持續創造佳績的同時，也能兼顧對子女的照顧與夢想支持。

中國信託銀行提出的「本金自益、孳息他益」信託架構，就是專為家庭財富傳承設計的聰明解方。簡單來說，委託人可先將資產如現金或股票交付成立信託，本金收益仍屬委託人所有，而信託期間產生的股利、利息則可給付給指定受益人。這樣的設計既能穩健累積資產，又能將孳息轉移給下一代，同時兼顧稅務需求，順利傳承並照顧下一代。

以即將退休的王先生與太太為例，可將部分存款投入中國信託銀行近期全新推出的「臻心傳璽信託」，本金仍屬於自己，而投資產生的孳息則可每年撥付給子女作為成家基金。「這樣一來，我們安心、孩子也感受到父母的愛。」王先生說，對他們而言，這不只是理財安排，更是一種溫柔傳遞關懷的方式。

尤其在當前低利率時代，信託工具帶來的稅務效果明顯，提早啟動不僅能掌握贈與稅免稅額度，更能以低成本完成長遠的傳承布局。若委託人資產以現金為主，「臻心傳璽信託」能協助靈活選擇投資標的，穩健累積報酬、布局收益分配。

穩健傳承 守護家業與專款專用

身為企業主的林董事長則是選擇有價證券信託的方式，因為擔心股權分散影響公司經營權。於是他將股票交由中國信託銀行信託管理，期間仍保有股東會投票與決策權，股利則每年撥給兩位子女，用來支持他們的教育支出與人生夢想。「股權留在我手上，收益給孩子們，大家都安心。」林董事長認為這樣的安排既維持企業穩定，提前訓練下一代財務責任感。

為了讓這一份愛妥善交到子女手上，也為避免財產遭受他人覬覦，可以另外設立一筆金錢信託，讓孳息進入金錢信託專戶，專款專用於孩子未來的各項支出。

「有價證券信託」並不會影響委託人的董監事資格及參加股東會權利，真正做到「傳承不分權，家業不分心」，鞏固股權並規劃財富傳承；針對較年輕或缺乏理財經驗的族群，金錢信託能預先約定領取條件與用途，確保孳息用於教育、醫療或生活費，真正做到專款專用，成為孩子人生道路上最堅強的後盾。

傳承財富與安心 讓愛延續

中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠指認為，「財富的價值，不在金額多寡，而是在能否成為家人間愛與責任的延伸。」提前透過信託工具進行資產配置與傳承規劃，能降低稅務風險，更能讓家族關係穩定延續。

現代人的財務規劃不該只是追求「累積」，更應該著重「安排」。從個人理財到家族傳承，信託工具能協助客戶將財富轉化為長期的照顧計畫，無論是父母為子女預先規劃教育金，或企業主為家族傳遞股權與經營理念，信託都是兼顧情感與制度的關鍵橋樑。

無論時代如何改變、經濟局勢與產業發展面臨多重挑戰，唯有提前布局，才能確保資產安全與愛的延續。中國信託銀行憑藉多元金融工具與全方位的稅務、理財等專業服務，協助每位客戶建構屬於自己的家族傳承藍圖。從本金自益、孳息他益的信託出發，為更多家庭提供一份跨越時間的溫柔承諾與世代守護。

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